Cómo implementar controles duales en cuentas comerciales

Protege el flujo de caja de tu empresa implementando controles duales para transacciones bancarias y evita el fraude interno.

1. Define niveles de acceso y roles. Divide las responsabilidades bancarias en tres roles: el creador (quien prepara el pago), el revisor (quien verifica la documentación) y el aprobador (quien autoriza la salida de fondos). Ninguna persona debe tener la capacidad de ejecutar un pago de principio a fin sin supervisión.
2. Configura los límites de aprobación en tu banco. Accede al portal de administración de tesorería de tu banco y establece límites de flujo de trabajo. Configura el sistema para que cualquier transacción superior a 500 USD requiera obligatoriamente una segunda firma digital de un usuario con privilegios de administrador.
3. Establece una política de verificación de proveedores. Antes de autorizar cualquier pago nuevo, el aprobador debe verificar la factura contra la orden de compra original y el contrato del proveedor. Mantén una lista blanca de cuentas bancarias de proveedores aprobados para evitar cambios fraudulentos en la información de pago.
4. Audita los registros de actividad mensualmente. Revisa los registros de auditoría (audit logs) de tu plataforma bancaria cada mes. Asegúrate de que las transacciones sigan el flujo de trabajo de control dual y que no existan intentos de omisión o acceso no autorizado a los perfiles de usuario.