Cómo presentar el reporte de titularidad real (BOI)

Guía práctica para cumplir con la obligación de informar sobre la propiedad beneficiaria ante el FinCEN para pequeñas empresas.

1. Determina si tu entidad debe reportar. Casi todas las LLC, C-corp y S-corp creadas mediante una presentación ante el secretario de estado deben reportar. Solo las empresas que cumplen con criterios específicos de 'exención' —generalmente grandes empresas con más de 20 empleados a tiempo completo y más de 5 millones de USD en ingresos brutos— están libres de esta obligación.
2. Identifica a los beneficiarios reales. Un beneficiario real es cualquier persona que posea o controle al menos el 25% de la propiedad de la empresa o que ejerza 'control sustancial' sobre la misma. Esto incluye dueños, directores ejecutivos y gerentes con autoridad de toma de decisiones operativa.
3. Reúne la documentación necesaria. Para cada persona identificada, necesitarás su nombre legal completo, fecha de nacimiento, dirección residencial y un número de identificación de un documento válido (como pasaporte o licencia de conducir). También debes digitalizar una imagen clara de dicho documento.
4. Presenta el informe a través del FinCEN. Utiliza el sistema oficial de archivo electrónico del FinCEN (Red de Control de Delitos Financieros). No hay costo por la presentación en el sitio oficial. Asegúrate de recibir el número de confirmación tras finalizar el proceso.
5. Gestiona los cambios y actualizaciones. Si la información de tu empresa o de los beneficiarios cambia (como un cambio de domicilio o un nuevo socio), tienes 30 días para presentar una actualización ante el FinCEN. El incumplimiento conlleva multas civiles de hasta 591 USD por día.