Cómo establecer un 401(k) o Solo 401(k)

Guía paso a paso para configurar un plan de jubilación 401(k) tradicional o Solo 401(k) para tu negocio

  1. Determina qué tipo de 401(k) necesitas. Si tienes empleados elegibles, necesitas un 401(k) tradicional. Si trabajas solo o solo con tu cónyuge, calificas para un Solo 401(k). Los empleados elegibles incluyen trabajadores de tiempo completo con más de 1,000 horas anuales y al menos 21 años de edad.
  2. Calcula los límites de contribución para 2026. Para 401(k) tradicional: empleados pueden contribuir hasta $23,500 anuales ($31,000 si tienen 50+ años). Para Solo 401(k): contribuyes como empleado hasta $23,500, más hasta 25% de la compensación neta del trabajo por cuenta propia como empleador, con máximo combinado de $70,000 ($77,500 si tienes 50+ años).
  3. Compara proveedores de servicios de 401(k). Para 401(k) tradicional, busca proveedores que manejen administración, cumplimiento y reportes. Las tarifas típicas van de $2,000-$8,000 anuales más $20-$100 por participante. Para Solo 401(k), muchas casas de inversión ofrecen configuración gratuita con tarifas de inversión de 0.05%-1.50% anuales.
  4. Completa la documentación requerida. Adopta un documento de plan formal antes del 31 de diciembre del año fiscal. Para Solo 401(k), también completa el Formulario SS-4 para obtener un EIN separado del plan si planeas préstamos. Los planes tradicionales requieren pruebas anuales de no discriminación y presentación del Formulario 5500.
  5. Configura la nómina y las contribuciones. Integra las deducciones de 401(k) en tu sistema de nómina antes del primer período de pago. Las contribuciones de empleados deben depositarse dentro de 15 días hábiles después del final del mes. Las contribuciones patronales tienen hasta la fecha límite de presentación de impuestos más extensiones.
  6. Establece el cronograma de cumplimiento anual. Los planes con más de $250,000 en activos deben presentar el Formulario 5500 antes del 31 de julio. Los Solo 401(k) con más de $250,000 solo necesitan el Formulario 5500-SF. Programa reuniones anuales de administrador para revisar el rendimiento del plan y las tarifas.