Cómo manejar una herencia para un menor de edad

Aprende los mecanismos legales para proteger los activos destinados a un menor de edad cuando haces tu planificación sucesoria.

1. Entiende la incapacidad legal. Los menores de 18 años no pueden poseer legalmente activos significativos ni gestionar cuentas de inversión. Si les dejas dinero directamente en un testamento, el tribunal tendrá que intervenir para designar a un administrador, lo cual suele ser costoso y lento.
2. Establece un fideicomiso (Trust). Un fideicomiso es un contrato legal donde transfieres activos a un fideicomisario (trustee) para que los administre según tus instrucciones. Puedes estipular que el dinero se entregue en cuotas a los 21, 25 o 30 años, en lugar de recibirlo todo al cumplir la mayoría de edad.
3. Utiliza la custodia bajo la ley UTMA/UGMA. Para cantidades menores de dinero, puedes designar una cuenta de custodia bajo las leyes UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) o UGMA (Uniform Gifts to Minors Act). El custodio administra los fondos hasta que el menor alcanza la mayoría de edad estatal (generalmente entre los 18 y 21 años).
4. Nombra a un tutor financiero. Si no utilizas un fideicomiso, asegúrate de nombrar a un tutor financiero responsable en tu testamento. Esta persona será la encargada de administrar los bienes ante los ojos del tribunal hasta que el beneficiario sea adulto.
5. Revisa las designaciones de beneficiarios. Recuerda que los seguros de vida y los planes de retiro (como el 401(k) o el Traditional IRA) se rigen por la persona nombrada en el formulario de beneficiarios. Si el menor figura allí, el proceso será judicial; considera nombrar al fideicomiso como beneficiario en lugar del individuo.