Cómo liquidar la herencia de tus padres

Guía paso a paso para liquidar una herencia: desde el inventario inicial hasta la distribución final de bienes.

1. Obtén copias certificadas del certificado de defunción. Solicita entre 10-15 copias certificadas del certificado de defunción. Las necesitarás para cerrar cuentas bancarias, reclamar seguros de vida y transferir propiedades. La mayoría de las instituciones requieren originales certificados, no fotocopias.
2. Localiza el testamento y presenta la petición de sucesión. Busca el testamento original en la casa, caja de seguridad o con el abogado de tus padres. Si existe testamento, preséntalo ante el tribunal de sucesiones del condado donde vivían. Si no hay testamento, el patrimonio se distribuirá según las leyes estatales de intestado.
3. Haz un inventario completo de todos los bienes. Documenta todas las propiedades, cuentas bancarias, inversiones, vehículos y objetos de valor. Incluye también las deudas pendientes como hipotecas, tarjetas de crédito y préstamos. Muchos estados requieren que presentes este inventario ante el tribunal dentro de 30-90 días.
4. Abre una cuenta bancaria para el patrimonio. Abre una cuenta corriente separada a nombre del patrimonio usando tu nombramiento como albacea. Deposita aquí todos los ingresos del patrimonio y úsala para pagar gastos legítimos como servicios públicos, seguros y honorarios legales.
5. Paga las deudas válidas y presenta las declaraciones fiscales. Revisa y paga todas las deudas legítimas del patrimonio, incluyendo facturas médicas finales e impuestos pendientes. Presenta la declaración de impuestos final de tus padres y, si el patrimonio vale más de $13.61 millones (límite 2024), presenta también la declaración de impuestos sobre el patrimonio.
6. Distribuye los bienes restantes según las instrucciones. Una vez pagadas todas las deudas e impuestos, distribuye los bienes restantes según el testamento o las leyes estatales. Obtén recibos firmados de todos los beneficiarios y presenta un informe final ante el tribunal para cerrar oficialmente el patrimonio.