Cómo usar un plan 529 para alguien que no sea tu hijo

Aprende a usar un plan 529 para ahorrar para la educación de sobrinos, nietos u otros beneficiarios que no sean tus hijos.

1. Elige el beneficiario y confirma tu relación. Puedes nombrar a cualquier persona como beneficiario de un plan 529, sin restricciones de parentesco. Necesitarás su información personal básica: nombre completo, fecha de nacimiento y Número de Seguro Social. No necesitas permiso del beneficiario para abrir la cuenta, pero es recomendable informarle.
2. Selecciona el plan estatal que más te convenga. No tienes que usar el plan 529 de tu estado de residencia. Compara las opciones de inversión, las tarifas anuales y los beneficios fiscales estatales. Algunos estados ofrecen deducciones fiscales solo a residentes, mientras que otros permiten que cualquiera se beneficie.
3. Abre la cuenta como propietario. Tú serás el propietario de la cuenta y controlarás las inversiones y distribuciones, independientemente de quién sea el beneficiario. Esto significa que puedes cambiar el beneficiario más tarde si es necesario. Completa la aplicación online con tu información personal y bancaria.
4. Configura las contribuciones y estrategia de inversión. Puedes contribuir hasta $18,000 anuales por beneficiario sin consecuencias de impuestos sobre donaciones (2024). Si estás casado, tú y tu cónyuge pueden contribuir $36,000 juntos. Elige una estrategia de inversión basada en la edad del beneficiario: más agresiva si falta mucho tiempo, más conservadora si la universidad está cerca.
5. Planifica el uso de los fondos. Los retiros son libres de impuestos federales cuando se usan para gastos educativos calificados: matrícula, libros, hospedaje universitario y equipo requerido. Si el beneficiario no va a la universidad, puedes cambiar el beneficiario a otro miembro de la familia o usar los fondos para otros propósitos (con penalidad del 10% sobre las ganancias).