Cómo abrir una cuenta de inversión custodial para un menor

Aprende a abrir una cuenta custodial UGMA/UTMA para que tu hijo empiece a invertir desde pequeño y construya riqueza a largo plazo.

  1. Decide entre cuenta UGMA y UTMA. Las cuentas UGMA (Uniform Gifts to Minors Act) solo permiten inversiones en acciones, bonos y fondos. Las UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) también aceptan bienes raíces y otros activos. Para inversiones básicas, UGMA es suficiente. Ambas transfieren control al menor entre los 18-21 años según tu estado.
  2. Reúne los documentos necesarios. Necesitas tu identificación oficial, número de Seguro Social o ITIN (Número de Identificación Personal del Contribuyente), y el certificado de nacimiento del menor con su número de Seguro Social. También prepara el dinero para el depósito inicial, que varía entre $0-500 según el corredor.
  3. Elige un corredor que ofrezca cuentas custodiales. Busca corredores grandes que no cobren comisiones por acciones y ETFs, y que tengan depósitos mínimos bajos. Compara las tarifas anuales de mantenimiento y revisa si ofrecen herramientas educativas para menores. Los corredores en línea principales suelen ser más económicos que los bancos tradicionales.
  4. Completa la aplicación como custodio. Tú serás el custodio oficial hasta que el menor alcance la mayoría de edad. Ingresa tu información personal primero, luego los datos del beneficiario menor. La cuenta llevará ambos nombres: "Tu Nombre, custodio para [Nombre del menor] bajo [Estado] UGMA/UTMA".
  5. Haz el depósito inicial y empieza a invertir. Transfiere dinero desde tu cuenta bancaria para comenzar. Considera fondos indexados amplios y diversificados para inversión a largo plazo, ya que tu hijo tendrá décadas para crecer el dinero. Puedes hacer depósitos regulares, pero recuerda que todas las contribuciones son regalos irrevocables.
  6. Entiende las implicaciones fiscales. Los primeros $1,300 de ganancias anuales están exentos de impuestos (2026). Los siguientes $1,300 se gravan a la tasa del menor. Cantidades mayores se gravan a tu tasa como padre. Si planeas dar más de $18,000 anuales, consulta sobre el impuesto de regalos con un CPA.