Cómo decidir entre una cuenta custodial y un plan 529

Entiende las diferencias clave entre una cuenta custodial (UTMA/UGMA) y un plan 529 para ahorrar para el futuro de tus hijos.

1. Evalúa el propósito del ahorro. Pregúntate si el dinero es estrictamente para educación. Si la respuesta es sí, los planes 529 son el estándar de oro, ya que permiten que las ganancias crezcan libres de impuestos si se usan en gastos educativos calificados. Si el objetivo es un fondo general para cuando el menor sea adulto, una cuenta custodial (UTMA/UGMA) es la opción adecuada.
2. Comprende quién es el dueño del dinero. En una cuenta custodial, el dinero es propiedad legal del menor desde el momento en que se deposita. Tú actúas como custodio hasta que ellos cumplen la mayoría de edad (entre 18 y 25 años, según tu estado), momento en el cual obtienen control total. En un 529, el titular de la cuenta mantiene el control legal de los fondos de forma indefinida.
3. Considera las consecuencias fiscales. Los planes 529 no generan impuestos sobre las ganancias siempre que se retiren para educación. En las cuentas custodial, los primeros 1,300 USD de ingresos generados por los activos suelen estar exentos de impuestos (datos de 2026), pero los ingresos que superen ese monto se gravan a menudo según las tasas impositivas de los padres, lo que se conoce como 'impuesto de hijos' o kiddie tax.
4. Analiza el impacto en la ayuda financiera. Las universidades consideran los activos del 529 como propiedad de los padres (o titular de la cuenta), lo que generalmente tiene un impacto menor en la elegibilidad para la ayuda financiera federal (FAFSA). Los activos en una cuenta custodial se consideran propiedad del estudiante, lo que puede reducir la cantidad de ayuda financiera ofrecida por las instituciones en una proporción mucho mayor.