Cómo dejar dinero a organizaciones benéficas en tu testamento

Aprende a incluir donaciones caritativas en tu testamento para apoyar causas importantes y obtener beneficios fiscales.

1. Decide qué tipo de donación caritativa quieres hacer. Puedes donar un monto específico en dólares, un porcentaje de tu patrimonio, o activos específicos como acciones o bienes raíces. Las donaciones de porcentaje se ajustan automáticamente al valor final de tu patrimonio. Los activos apreciados pueden ofrecer ventajas fiscales adicionales para tu patrimonio.
2. Verifica el estatus fiscal de la organización benéfica. Confirma que la organización tiene estatus 501(c)(3) usando la herramienta Tax Exempt Organization Search del IRS (Servicio de Impuestos Internos). Solo las organizaciones con este estatus califican para deducciones fiscales federales. Guarda una copia de su carta de determinación para tus registros.
3. Contacta a la organización sobre tu intención de donación. Habla con el departamento de desarrollo o donaciones planificadas de la organización. Te pueden proporcionar su nombre legal exacto, número de identificación fiscal, y cualquier lenguaje específico que prefieran para legados. Muchas organizaciones tienen programas de donaciones planificadas con recursos útiles.
4. Trabaja con un abogado para redactar el lenguaje del testamento. Un abogado de planificación patrimonial redactará el lenguaje específico para tu donación caritativa. Esto incluye el nombre legal completo de la organización, el tipo y monto de la donación, y qué sucede si la organización ya no existe cuando fallezces. El lenguaje impreciso puede causar retrasos o disputas.
5. Considera el impacto fiscal en tu patrimonio. Las donaciones caritativas pueden reducir o eliminar los impuestos federales sobre el patrimonio, que aplican a patrimonios superiores a $13.61 millones en 2024. Tu abogado puede calcular los beneficios fiscales potenciales. Las donaciones caritativas también pueden ayudar a equilibrar la carga fiscal de otros beneficiarios.
6. Revisa y actualiza regularmente tus donaciones caritativas. Revisa tu testamento cada pocos años para asegurar que las organizaciones benéficas siguen operando y alineándose con tus valores. Si una organización cierra o cambia significativamente, es posible que quieras redirigir tu donación. Mantén informados a tus beneficiarios sobre tus intenciones caritativas.