Cómo minimizar los impuestos sobre el patrimonio durante tu vida

Estrategias legales para reducir los impuestos sobre herencias y donaciones mientras vives

1. Usa la exención anual de donaciones. Puedes regalar hasta $18,000 por persona cada año sin pagar impuestos sobre donaciones. Si estás casado, tú y tu cónyuge pueden donar $36,000 combinados a cada beneficiario. Esto reduce tu patrimonio gravable año tras año sin consecuencias fiscales.
2. Considera un fideicomiso irrevocable. Los fideicomisos irrevocables sacan activos de tu patrimonio gravable permanentemente. Una vez que transfieres propiedades al fideicomiso, ya no son tuyas para efectos fiscales. Los beneficiarios reciben los activos sin que cuenten contra tu exención vitalicia de $13.61 millones.
3. Dona activos que se aprecian. Regala acciones, bienes raíces u otros activos antes de que aumenten de valor. El valor de la donación se fija al momento de la transferencia. Si el activo vale $50,000 hoy pero $200,000 cuando mueras, solo los $50,000 cuentan contra tu exención.
4. Aprovecha las donaciones caritativas. Las donaciones a organizaciones benéficas calificadas son 100% deducibles de impuestos y reducen tu patrimonio gravable. Los fideicomisos caritativos te permiten donar activos, recibir ingresos de por vida y obtener una deducción fiscal inmediata.
5. Paga gastos médicos y educativos directamente. Los pagos directos a instituciones médicas y educativas no cuentan como donaciones gravables. Puedes pagar la matrícula universitaria de tu nieto o las facturas médicas de un familiar sin límites y sin usar tu exención anual.