Cómo manejar los impuestos sobre ingresos de inversión

Aprende a calcular y reportar impuestos sobre dividendos, ganancias de capital e intereses de tus inversiones

1. Identifica los tipos de ingresos de inversión que tienes. Revisa tus estados de cuenta para clasificar tus ganancias. Los dividendos son pagos regulares de acciones o fondos. Los intereses provienen de bonos, CDs o cuentas de ahorro. Las ganancias de capital ocurren cuando vendes una inversión por más de lo que pagaste.
2. Determina si tus ganancias de capital son de corto o largo plazo. Si vendiste una inversión después de tenerla por más de un año, es ganancia de capital a largo plazo. Si la vendiste en menos de un año, es de corto plazo. Las ganancias a largo plazo tienen tasas de impuestos más favorables, mientras que las de corto plazo se gravan como ingreso ordinario.
3. Recolecta todos los formularios fiscales de tus cuentas de inversión. Tu corredor te enviará formularios 1099-DIV para dividendos, 1099-INT para intereses, y 1099-B para ventas de inversiones. Si tienes cuentas en múltiples corredores, recibirás formularios separados de cada uno. Mantenlos organizados junto con tus registros de compra.
4. Calcula tu base de costo para determinar ganancias o pérdidas. La base de costo es lo que originalmente pagaste por la inversión, incluyendo comisiones. Resta este monto del precio de venta para calcular tu ganancia o pérdida. Si compraste la misma inversión varias veces a precios diferentes, usa el método FIFO (primero en entrar, primero en salir) a menos que elijas otro método.
5. Reporta tus ingresos de inversión en tu declaración de impuestos. Usa el Anexo B para intereses y dividendos si exceden los umbrales mínimos. Reporta las ganancias y pérdidas de capital en el Anexo D. Las pérdidas pueden compensar las ganancias, y hasta $3,000 en pérdidas netas pueden reducir otros ingresos cada año.
6. Considera estrategias para minimizar impuestos futuros. Mantén inversiones por más de un año para calificar para tasas de ganancias de capital a largo plazo. Considera cosechar pérdidas fiscales vendiendo inversiones con pérdidas para compensar ganancias. Maximiza cuentas con ventajas fiscales como 401(k) o IRA donde las ganancias crecen diferidas de impuestos.